Składki emerytalne: jak dokonać wyboru między ZUS a OFE? Umowy, oświadczenia, terminy - przewodnik dla ubezpieczonych - ubezpieczenia społeczne

Od 1 kwietnia do 31 lipca jest otwarte emerytalne okno transferowe. W tym czasie można zmienić swoją wcześniejszą decyzję dotyczącą przekazywania części składki emerytalnej do otwartego funduszu emerytalnego lub na subkonto w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych. Kolejne okienko transferowe dopiero za cztery lata.

Ubezpieczeni, którzy chcą zachować dotychczasowy podział składki emerytalnej, nie muszą podejmować żadnych działań. W innym przypadku muszą złożyć do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych stosowne oświadczenie o przekazywaniu składki do otwartego funduszu emerytalnego albo zewidencjonowaniu składki na subkoncie prowadzonym przez ZUS (formularz ZUS-US-OFE-03).

Oświadczenia dostępne są na stronie internetowej zus.pl, na Platformie Usług Elektronicznych ZUS oraz w każdej placówce urzędu. Dokument można przekazać do ZUS elektronicznie przez PUE, tradycyjną pocztą na adres dowolnego oddziału lub osobiście złożyć w sali obsługi klientów.

Należy pamiętać, że składając deklarację w ZUS o przekazywaniu części składki do OFE bądź dokonaniu zmiany OFE na inny fundusz, konieczne jest zawarcie umowy ubezpieczonego z wybranym funduszem.

Składka emerytalna to 19,52 proc. podstawy wymiaru, np. otrzymywanego wynagrodzenia. Dzielona jest na I i II filar. 12,22 proc. trafia na konto w ZUS (I filar), a 7,3 proc. na II filar. W ramach II filaru istnieje możliwość wyboru, czy ubezpieczony całość składki emerytalnej chce pozostawić w ZUS, czy też część przekazywać do OFE.

Jeżeli zdecyduje się na podział, na subkonto trafia 4,38 proc. podstawy wymiaru składki, a 2,92 proc. do OFE, z którym osoba zainteresowana ma zawartą umowę. Jeśli ubezpieczony do tej pory nie był członkiem OFE lub niedawno po raz pierwszy rozpoczął aktywność zawodową i chce przystąpić do OFE, to może teraz złożyć stosowne oświadczenie i w ciągu czterech miesięcy od złożenia oświadczenia zawrzeć pierwszorazową umowę z otwartym funduszem emerytalnym, który wybierze.

Oświadczenia nie składają osoby, które nie chcą zmieniać wcześniejszej decyzji o sposobie podziału składki emerytalnej, a także osoby, które osiągną powszechny wiek emerytalny za 10 lat lub wcześniej. W ich przypadku uruchomiony został tzw. suwak bezpieczeństwa, chroniący pieniądze ubezpieczonych zgromadzone w OFE przed ewentualną utratą ich wartości. Dlatego na 10 lat przed osiągnięciem powszechnego wieku emerytalnego ZUS nie przekazuje składek do OFE, a OFE stopniowo przekazuje środki do ZUS, które zapisywane są na subkoncie.

Warto pamiętać, że deklaracje, które ubezpieczony będzie składał, dotyczą przyszłych składek, które dopiero będą przekazywane. Te, które zostały rozdysponowane zgodnie z decyzją podjętą w poprzednim oknie transferowym, pozostają tam, gdzie zdecydowano o ich odprowadzeniu. Ostatnie okienko transferowe otwarte było w 2016 r. W 2020 r. nie było uruchamiane z powodu pandemii. Kolejne otwarcie za cztery lata - w 2028 r.

(P. Walczak)